同德县人民政府

2016年度同德县财政局部门决算公开

同德县财政局 2016年度部门决算

同德县财政局016年部门决算公开目录

第一部分  同德县财政局部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 同德县财政局2016年度部门决算表

一、同德县财政局《收入支出决算总表》；

二、同德县财政局《收入决算表》；

三、同德县财政局《支出决算表》；

四、同德县财政局《财政拨款收入支出决算总表》；

五、同德县财政局《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、同德县财政局《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、同德县财政局《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

八、同德县财政局《一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算表》

第三部分 同德县财政局2016年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 同德县财政局概况

一、 主要职能（为机构改革后“三定方案”确定的职能）

1、贯彻执行有关财政、财务、会计管理、国有资产管理的法律、法规、规章和方针政策，并对执行情况进行监督。拟订财政、财务、会计管理的规范性文件以及全县财政税收的中长期规划、财政改革方案并组织实施。参与拟订县域经济政策，提出运用财税政策实施县域调控和综合平衡社会财力的建议。

2、根据年度预算安排，确定财政税收收入计划。组织实施国家确定的税种增减、税目税率调整、减免税的工作。组织实施财政转移支付制度。

3、承担财政收支管理的责任。负责编制年度县级预算草案并组织执行。受县政府委托，向本级人民代表大会报告预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、负责政府非税收入管理，负责有关政府性基金管理。按照权限管理有关财政票据，建立健全财政票据管理相关制度。受县政府委托负责对行政事业单位收费项目的立项审查工作，按规定管理行政事业性收费。负责监缴罚没收入。管理彩票市场，负责彩票公益金管理。

5、负责管理本级预算单位资金的审核和拨付，并对各预算单位经费实行预算指标控制管理。监督执行国库集中支付制度和政府采购制度。

6、负责本级财政公共支出管理工作。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的其它收支的管理工作，监督执行统一规定的开支标准和支出政策。监督执行《行政单位财务制度》、《事业单位财务制度》和有关基本建设财务制度。负责预算外资金的管理和监督。

7、拟订行政事业单位国有资产管理的改革方案、实施办法，负责国有资产的清产核资、产权界定、转让、登记以及统计、分析工作，指导财产评估业务。负责国有企业国有资本经营预算草案的编制工作，监督执行《企业财务制度》。

8、负责办理和监督县级财政的经济发展支出、国家和省、州、县级投资项目的财政拨款。负责国家和省、州、县级财政投入的企业挖潜改造资金、支农扶贫资金和产业技术研究与开发资金管理。会同有关部门管理社会保障、就业及医疗卫生支出。监督执行社会保障金（基金）财务管理制度。

9、负责管理会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

10、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。负责财政信息化建设。

11、承办县政府交办的其他事项。

二、 部门决算单位构成

2016年度决算编制范围包括各级预算单位1个。其中二级预算单位0个。各级单位年末人数27人，其中在职人员27人。

第二部分  同德县财政局2016年部门决算表

一、同德县财政局《收入支出决算总表》

                                                                      公开01表

　                                                                　金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
一、财政拨款收入	1	468.10	一、一般公共服务支出	29	425.00
二、上级补助收入	2		二、外交支出	30
三、事业收入	3		三、国防支出	31
四、经营收入	4		四、公共安全支出	32
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	33
六、其他收入	6	29.10	六、科学技术支出	34
	7		七、文化体育与传媒支出	35
	8		八、社会保障和就业支出	36	31.80
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	37
	10		十、节能环保支出	38
	11		十一、城乡社区支出	39
	12		十二、农林水支出	40
	13		十三、交通运输支出	41
	14		十四、资源勘探信息等支出	42
	15		十五、商业服务业等支出	43
	16		十六、金融支出	44
	17		十七、援助其他地区支出	45
	18		十八、国土海洋气象等支出	46
	19		十九、住房保障支出	47	20.50
	20		二十、粮油物资储备支出	48
	21		二十一、其他支出	49	11.80
	22		二十二、债务还本支出	50
	23		二十三、债务付息支出	51
本年收入合计	24	497.20	本年支出合计	52	489.10
用事业基金弥补收支差额	25		结余分配	53
年初结转和结余	26	48.30	年末结转和结余	54	56.30
	27			55
总计	28	545.50	总计	56	545.50
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

二、同德县财政局部门《收入决算表》

                                                 公开02表

　                                                                　金额单位：万元

科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	合计	497.20	468.10					29.20
201			一般公共服务支出	408.80	408.70					0.1
20106			财政事务	408.80	408.70					0.1
2010601			行政运行	313.90	313.90
2010604			预算改革业务	1.00	1.00
2010605			财政国库业务	23.70	23.70
2010606			财政监察	6.0	6.0
2010607			信息化建设	56.50	56.50
2010608			财政委托业务支出	6.50	6.50
2010699			其他财政事务支出	1.10	1.10
208			社会保障和就业支出	31.80	31.80
20805			行政事业单位离退休	31.80	31.80
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	31.80	31.80
221			住房保障支出	20.60	20.60
22102			住房改革支出	20.60	20.60
2210201			住房公积金	20.60	20.60
229			其他支出	36.00	7.00					29.00
22999			其他支出	36.00	7.00					29.00
2299901			其他支出	36.00	7.00					29.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、　　同德县财政局《支出决算表》

                                                                       公开03表

　                                                                　金额单位：万元

科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项	合计	489.10	387.30	101.80
201			一般公共服务支出	425.00	330.20	94.80
20106			财政事务	425.00	330.20	94.80
2010601			行政运行	319.00	319.00
2010604			预算改革业务	1.00		1.00
2010605			财政国库业务	23.70		23.70
2010606			财政监察	6.00		6.00
2010607			信息化建设	56.50		56.50
2010608			财政委托业务支出	6.50		6.50
2010699			其他财政事务支出	12.20	11.10	1.10
208			社会保障和就业支出	31.80	31.80
20805			行政事业单位离退休	31.80	31.80
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	31.80	31.80
221			住房保障支出	20.60	20.60
22102			住房改革支出	20.60	20.60
2210201			住房公积金	20.60	20.60
229			其他支出	11.80	4.80	7.00
22999			其他支出	11.80	4.80	7.00
2299901			其他支出	11.80	4.80	7.00

四、同德县财政局《财政拨款收入支出决算总表》

                                                                       公开04表

　                                                                　金额单位：万元

收　　 入			支　　 出
项目	行次	金额	项目	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款	1	468.10	一、一般公共服务支出	30	420.50	420.50
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	31
	3		三、国防支出	32
	4		四、公共安全支出	33
	5		五、教育支出	34
	6		六、科学技术支出	35
	7		七、文化体育与传媒支出	36
	8		八、社会保障和就业支出	37	31.80	31.80
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	38
	10		十、节能环保支出	39
	11		十一、城乡社区支出	40
	12		十二、农林水支出	41
	13		十三、交通运输支出	42
	14		十四、资源勘探信息等支出	43
	15		十五、商业服务业等支出	44
	16		十六、金融支出	45
	17		十七、援助其他地区支出	46
	18		十八、国土海洋气象等支出	47
	19		十九、住房保障支出	48	20.60	20.60
	20		二十、粮油物资储备支出	49
	21		二十一、其他支出	50	7.00	7.00
	22		二十二、债务还本支出	51
	23		二十三、债务付息支出	52
本年收入合计	24	468.10	本年支出合计	53	479.90	479.90
年初财政拨款结转和结余	25	29.80.	年末财政拨款结转和结余	54	18.00	18.00
一般公共预算财政拨款	26	29.80		55
政府性基金预算财政拨款	27			56
	28			57
总计	29	497.90	总计	58	497.90	497.90
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

五、　　同德县财政局《一般公共预算财政拨款支出决算表》

                                                                       公开05表

　                                                                　金额单位：万元

科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出
类	款	项		479.80	378.00	101.80
201			一般公共服务支出	420.50	325.70	94.80
20106			财政事务	420.50	325.70	94.80
2010601			行政运行	314.50	314.50
2010604			预算改革业务	1.00		1.00
2010605			财政国库业务	23.70		23.70
2010606			财政监察	6.00		6.00
2010607			信息化建设	56.50		56.50
2010608			财政委托业务支出	6.50		6.50
2010699			其他财政事务支出	12.20	11.10	1.10
208			社会保障和就业支出	31.80	31.80
20805			行政事业单位离退休	31.80	31.80
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	31.80	31.80
221			住房保障支出	20.60	20.60
22102			住房改革支出	20.60	20.60
2210201			住房公积金	20.60	20.60
229			其他支出	7.00		7.00
22999			其他支出	7.00		7.00
2299901			其他支出	7.00		7.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

六、　　同德县财政局《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

                                                                       公开06表

　                                                                　金额单位：万元

人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	286.80	302	商品和服务支出	70.70	310	其他资本性支出
30101	基本工资	64.30	30201	办公费	19.40	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	110.00		印刷费		31002	办公设备购置
30103	奖金	38.40	30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费		30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费		31006	大型修缮
30107	绩效工资	3.10	30206	电费	2.50	31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	31.80	30207	邮电费	1.10	31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费	2.70	31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出	39.20	30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	20.60	30211	差旅费	17.50	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费		30213	维修(护)费	2.30	31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		31019	其他交通工具购置
30304	抚恤金		30215	会议费		31020	产权参股
30305	生活补助		30216	培训费	2.40	31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费	3.30	304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金		30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费	7.50	30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金	20.60	30227	委托业务费		307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费	3.70	30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费		30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费	4.00	399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用		39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	4.30
人员经费合计		307.40	公用经费合计					70.70
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

七、同德县财政局《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

                                                                       公开07表

　                                                                　金额单位：万元

项目				上年结转 和结余	本年 收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称			小计	基本　支出	项目　支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计

 

 八、同德县财政局《一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算表》

公开08表

　                                                                　金额单位：万元

2016年度预算数						2016年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行费				小计	公务用车购置费	公务用车运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
10.10		6.80		6.80	3.30	7.30		4.00		4.00	3.30
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分 同德县财政局2016年度部门决算情况说明

   一、关于同德县财政局2016年度部门决算收支情况总体说明

同德县财政局2016年度收入总决算497.20万元，比2015年收入总决算增67.20万元，主要原因是：项目收入增加；2016年度支出总决算489.10，比2015年支出总决算增66.12万元。主要原因是：项目收入增加，支出同事也增加。其中：

（一）收入总计497.20万元。包括：

1、财政拨款收入468.10万元，为财政当年拨付资金。

2、上级补助收入**万元，为直属上级部门拨付资金。

3、事业收入**万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。例如：（请举一个所属事业单位的主要事业收入情况）。

4、事业单位经营收入**万元，为事业单位在业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所取得的收入。例如：（请举一个所属事业单位的经营收入情况）。

5、下级单位上缴收入**万元，为所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

6、其他收入29.20万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。例如：存款利息收入、事业单位取得的资产出租收入和投资收益。

7、用事业基金弥补收支差额**万元，为事业单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支差额的资金。

8、上年结转和结余48.30万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，即包括财政拨款结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计489.10万元。包括：

1、一般公共服务（类）支出425.00万元，主要用于财政局保障机构正常运转、开展公共管理活动所发生的基本支出和项目支出。

2、外交（类）支出**万元，主要包括xxx及所属单位参加国际组织、以及对外交流活动等的支出。

3、公共安全（类）支出**万元，主要用于xxx及所属单位治安管理、刑事侦查和消防等方面的支出。

4、教育（类）支出**万元，主要用于xxx及所属院校和干部教育单位教学等方面的支出。

5、科学技术（类）支出**万元，主要用于xxx及所属科研单位社会公益研究、高技术研究及改善科技条件等方面的支出。

6、文化体育与传媒（类）支出**万元。主要用于xxx及所属文体出版单位的体育活动、新闻通讯、出版发行等方面的支出。

7、社会保障和就业(类)支出31.80万元，主要用于财政局开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

8、医疗卫生(类) 支出**万元，主要用于***医疗卫生、重大疾病预防控制及突发公共卫生事件处理等方面的支出。

9、节能环保(类)支出**万元，主要用于***能源节约利用等方面的支出。

10、****（类）支出***万元，主要用于**方面的支出。包括行政管理、基础设施建设等方面的支出。

11、住房保障支出(类)支出20.60万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

12、结转下年56.30万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余、也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、 关于同德县财政局2016年度公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算变化情况。同德县财政局2016年度财政拨款支出479.90万元，占本年支出总计的98.12%。2016年决算数比2015年增加57.50万元，主要原因：一是项目支出增加；二是人员变动。

（二）财政拨款支出决算构成情况。2016年同德县财政局财政拨款用于以下方面：一般公共服务（类）支出420.50万元，占87.62%；社会保障和就业(类)支出31.80万元，占6.63%；教育（类）支出***万元，占*%；公共安全（类）支出***万元，占*%；住房保障支出（类）支出20.60万元，占4.29%；科学技术（类）支出***万元，占*%；医疗卫生（类）支出***万元，占*%；文化体育与传媒（类）支出***万元，占*%。 其他支出7万元，占1.46%。

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入：指直属上级部门拨付资金。

(三)事业收入:指事业单位开展业务活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入:指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)下级单位上缴收入：指所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经管收入、其他收入的结转和结余。

(九)一般公共服务(类)档案事务(款):指**机关档案管理方面的支出。

(十)教育(类) **教育(款)

1、**教育:指所属**学校用于教学等方面的支出。

2、干部教育:指所属干部教育单位用于教学方面的支出。

(十一)科学技术(类)应用研究(款)：指所属科研单位用于社会公益研究、高技术研究筹方面的支出。

(十二)科学技术(类)科技条件与服务(款)：指所属科研单位用于改善科技条件方面的支出。

(十三)科学技术(类) 其他科学技术支出(款)：指用于

科技业务管理、培训方面的支出。

(十四) 文化体育与传媒(类) 新闻出版(款)：指用于所属新闻等单位的支出。

(十五) 文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出

(款)：指所属出版单位用于文化产业发展的支出。

(十六)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)

（1）行政单位离退休:指所属行政单位实行归口管理的离退休经费方面的支出。

（2）事业单位离退休:指用于所属事业单位离退休方面的支出。

（3）离退休人员管理机构:指用于离退休人员管理机构方面的支出。

（4）未归口管理的行政单位离退休:指所属行政单位未实行归口管理的离退休经费方面的支出。

(十七)医疗卫生(类)公立医院(款)

1、行业医院:指所属医疗卫生单位用于医疗卫生方面的支出。

2、重大公共卫生专项:指所属医疗卫生单位用于重大疾病预防控制和突发公共卫生事件处置方面的支出。

(十八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)

1、住房公积金:指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2、购房补贴:指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

(十九)结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

(二十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。