同德县人民政府

关于同德县二〇一九年财政决算的报告

（2020年9月28日在同德县第十六届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上）

县财政局局长  冷本才让

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向会议提出同德县2019年财政决算的报告，请予审议。

一、地方公共财政预算收支决算情况

（一）财政收入决算情况。2019年全县总收入142172万元，其中：地方公共财政预算收入3604万元，占全县总收入的2.54%；上级各项补助128979万元，占全县总收入的90.72%；地方政府债券收入4912万元，占全县总收入的3.45%；从政府性基金预算调入资金904万元，占全县总收入的0.64%；动用预算稳定调节基金3000万元，占全县总收入的2.11%；上年结余773万元，占全县总收入的0.54%。

1、2019年地方公共财政预算收入完成3604万元，完成预算6604万元的54.57%（详见附件1），比上年同期减少2829万元，下降43.98%。

2、上级补助收入128979万元，比上年（136075万元）减少7096万元，比上年下降5.21%。其中：税收返还1777万元；体制补助354万元；均衡性转移支付补助31390万元；县级基本财力保障机制奖励补助4879万元；结算补助收入2652万元；公共安全转移支付收入518万元；教育转移支付收入2721万元；社会保障和就业转移支付收入5505万元；卫生健康转移支付收入2117万元；节能环保转移支付收入240万元；农林水转移支付收入7187万元；保障住房转移支付收入265万元；其他转移支付收入160万元；贫困地区转移支付收入4190万元；重点生态功能区转移支付收入9853万元；固定数额补助收入15464万元；其他一般性转移支付收入431万元；专项转移支付收入39276万元。

3、债务转贷收入4912万元。

4、上年结余773万元。

5、从政府性基金预算调入资金904万元。

6、动用预算稳定调节基金3000万元。

（二）公共财政预算支出决算情况。2019年全县完成支出总计141336万元，比上年下降5.81%，其中：地方公共财政预算支出完成138366元（详见附件2），比上年减支8283万元，下降5.65%；地方政府债务还本支出745万元，专项上解支出1326万元，补充预算周转金-20万元，安排预算稳定调节基金919万元。地方公共财政预算支出中：县级公共财政预算支出40777万元，占支出的29.47%；省、州专项补助支出97589万元，占支出的70.53%。

（三）公共财政预算收支执行结果。2019年全县总财力为142172万元，其中：地方公共财政预算收入3604万元，上级补助收入128979万元，地方政府债券收入4912万元，上年结余773万元，从政府性基金预算调入904万元，动用预算稳定调节基金3000万元；完成支出总计141336万元，其中：公共财政预算支出为138366万元，地方政府债务还本支出745万元，专项上解支出1326万元，补充预算周转金-20万元，安排预算稳定调节基金919万元，收支相抵，年终滚存结余836万元。

二、政府性基金收支决算情况

（一）政府性基金收入决算情况。政府性基金收入为5899万元，其中：政府性基金本级收入完成1292万元，完成预算80万元的16.15倍，同比增加1005万元，增长3.5倍；上级补助收入204万元，同比上年减少115万元，下降36.05%；上年结余收入303万元；债务转贷收入4100万元。

（二）政府性基金支出决算情况。政府性基金支出完成5268万元。政府性基金预算支出中：文化旅游体育与传媒支出50万元，社会保障和就业支出完成5万元，城乡社区支出完成4100万元，其他支出完成149万元，债务付息支出60万元；政府性基金预算调出资金904万元

（三）政府性基金收支执行结果。政府性基金收入5899万元，其中：地方政府性基金收入1292万元，上级补助收入204万元，上年结余收入303万元，债务转贷收入4100万元；政府性基金支出4364万元，政府性基金预算调出资金904万元，收支相抵，年终结余631万元。年末收支平衡。

三、社会保险基金收支决算情况

（一）社会保险基金收入决算情况。2019年底社会保险基金预算收入完成7532.66万元。其中：城镇居民基本养老保险基金收入1663.93万元；职工基本医疗保险基金收入5086.35万元；工伤保险基金收入115.85万元；生育保险基金收入128.10万元；失业保险基金收入538.43万元。

（二）社会保险基金支出决算情况。社会保险基金预算支出完成4266.63万元，其中：城镇居民基本养老保险基金支出917.26万元；职工基本医疗保险基金支出2754.24万元；工伤保险基金支出33.32万元；生育保险基金支出23.38万元；失业保险基金支出538.43万元。期初余额4505.19万元，本年收支结余3266.03万元，年末滚存结余7771.22万元。

四、政府性债务管理情况。

2019年省政府核定我县地方政府债务限额为30506万元，截止2019年末我县地方政府债务余额为29219万元，各项风险指标均在安全区域。根据《省财政厅关于调整2018年分地区地方政府债务限额并下达2019年分地区地方政府债务限额的通知》（青财债字[2019]816号），经省财政厅与州财政局核定，2019年我县新增地方政府债券额度8267万元。其中：一般债券4167万元，专项债券4100万元。分配建议已经县第十六届人民代表大会常务委员会第十八次会议审议通过，并按时实施。化解政府性债务5002.24万元，各类生态环境保护资金5217.38万元，清理企业欠款680万元。

五、2019年财政工作主要做法

（一）加强组织财政收入。认真分析经济形势，准确分析预测税收收入发展前景，精心挖掘潜在税源，堵塞征管漏洞，确保税收收入应收尽收。加大政府性基金等各类资金统筹调入力度，多渠道筹集资金弥补减收，为我县持续改善民生、构建社会和谐稳定提供坚强财力保障。

（二）推进减税降费政策。落实小微企业普惠性减税，深化增值税改革政策，对全县小规模纳税人减征“六税两费”，全年累计新增减税769.55万元，社保降费261.74万元，对稳定市场预期，提振企业信心，培育发展新的增长发挥重要作用。

（三）着力盘活存量资金，提高财政支出进度。认真开展财政存量资金“清零”，加强盘活财政存量资金整合力度，切实提高财政资金的使用效益。同时，建立完善财政存量资金定期清理整合机制，专项安排与进度支出相挂钩。2019年同政办[2019]113号和同政办[2019]160号两次整合方案共整合存量资金25301.88万元，其中：结转资金19239.80万元，结余资金6062.08万元。通过统筹整合财政存量资金，集中用于稳增长、调结构、惠民生、促改革的重点领域和关键环节，为全力打好脱贫攻坚提供财力保障。

(四)强化预算管理工作，稳步推进财政改革。一是积极推进国库集中支付工作。全县各预算单位全部纳入国库集中支付改革范围，全年直接支付9781笔、127059万元，授权支付7844笔、6436万元;公务卡使用范围和覆盖面进一步扩大，公务消费支出采取公务卡进行结算。因机构改革，公用经费下达较晚，公务卡刷卡消费完成了478.13万元，同比下降127.26万元，刷卡金额降低21%。二是做好行政事业单位资产清查工作。通过委托会计师事务所对全县的73个预算单位开展了行政事业单位资产清查工作，全面摸清全县行政事业单位资产总额为94250.30万元，其中：流动资产54301.90万元，固定资产及无形资产39948.40万元。通过专项审计，普遍提高了各行政事业单位国有资产的管理意识，防止了国有资产的流失。三是实施“互联网+政府采购”新模式。落实“放管服”改革要求，为进一步加大政府采购透明度，提高政府采购效率，节约政府采购成本，简化政府采购工作流程，全省“政采云”项目采购交易系统在我州首次试运行成功，我县开通了“政采云”一站式政府采购云平台，第一批和第二批货物100家供应商入围“政采云”平台，第一批服务16家供应商入围“政采云”平台，为采购人提供了极大的便利，全面提升了政府采购工作效率，推动政府采购制度化、规范化、透明化。四是推进部门预决算和“三公”经费信息公开。严格按照规定时间公开，在县人大及其常委会审议通过预算决算后，及时下发文件将2018年决算和2019年预算在规定的时间内及时批复给各预算单位，同时明确要求各单位按照规定内容在财政批复预决算后20日内按时通过政府网站向社会公开，除涉密部门外，其余使用财政拨款的部门预决算和“三公”经费信息全部按照规定方式对外公开。

（五）坚持加大财政投入力度，突出民生重点保障。坚持量入为出、统筹兼顾、有保有压的原则，处理好政策性减收和刚性支出的矛盾，认真贯彻落实过“紧日子”要求，2019年一般性支出与上年相比压减了1721万元，同比压减了9%，切实把有限的资金用在刀刃上，坚决兜住“三保”底线。始终坚持在发展中保障和改善民生，积极促进就业创业，支持发展公平优质教育，提高社会保障水平，强化民生兜底保障，促进文化事业发展，有效保障人民群众的基本民生需求，让人民群众有更多获得感，民生领域支出达10.83亿元，占财政总支出13.83亿元的78.31%。

主任、副主任、各位委员，今年财政工作面临的形势十  分艰巨，做好各项财政工作，责任重大。我们将认真贯彻落实县人大决议，在县委的正确领导下，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好财政改革发展各项工作，为推动全县经济社会发展做出积极贡献。