同德县人民政府

   

2015年度

 

同德县财政局部门决算

 

目   录

 

第一部分 同德县财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分  同德县财政局2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  同德县财政局2015年度部门决算情况说明

 

第四部分  名词解释

 

 

 

第一部分 同德县财政局部门概况

一、主要职能（为机构改革后“三定方案”确定的职能）

1、贯彻执行有关财政、财务、会计管理、国有资产管理的法律、法规、规章和方针政策，并对执行情况进行监督。拟订财政、财务、会计管理的规范性文件以及全县财政税收的中长期规划、财政改革方案并组织实施。参与拟订县域经济政策，提出运用财税政策实施县域调控和综合平衡社会财力的建议。

2、根据年度预算安排，确定财政税收收入计划。组织实施国家确定的税种增减、税目税率调整、减免税的工作。组织实施财政转移支付制度。

3、承担财政收支管理的责任。负责编制年度县级预算草案并组织执行。受县政府委托，向本级人民代表大会报告预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、负责政府非税收入管理，负责有关政府性基金管理。按照权限管理有关财政票据，建立健全财政票据管理相关制度。受县政府委托负责对行政事业单位收费项目的立项审查工作，按规定管理行政事业性收费。负责监缴罚没收入。管理彩票市场，负责彩票公益金管理。

5、负责管理本级预算单位资金的审核和拨付，并对各预算单位经费实行预算指标控制管理。监督执行国库集中支付制度和政府采购制度。

6、负责本级财政公共支出管理工作。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的其它收支的管理工作，监督执行统一规定的开支标准和支出政策。监督执行《行政单位财务制度》、《事业单位财务制度》和有关基本建设财务制度。负责预算外资金的管理和监督。

7、拟订行政事业单位国有资产管理的改革方案、实施办法，负责国有资产的清产核资、产权界定、转让、登记以及统计、分析工作，指导财产评估业务。负责国有企业国有资本经营预算草案的编制工作，监督执行《企业财务制度》。

8、负责办理和监督县级财政的经济发展支出、国家和省、州、县级投资项目的财政拨款。负责国家和省、州、县级财政投入的企业挖潜改造资金、支农扶贫资金和产业技术研究与开发资金管理。会同有关部门管理社会保障、就业及医疗卫生支出。监督执行社会保障金（基金）财务管理制度。

9、负责管理会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

10、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。负责财政信息化建设。

11、承办县政府交办的其他事项。

 

二、部门决算单位构成

2015年度决算编制范围包括各级预算单位1个。其中二级预算单位0个。各级单位年末人数30人，其中在职人员30人。

第二部分  同德县财政局2015年度部门决算表

收入支出决算总表           公开01表 部门：同德县财政局         金额单位：万元 收入 支出 项目 行次 决算数 项目 行次 决算数 一、财政拨款收入 1 422.98　 一、一般公共服务支出 35 400.85　 　　其中：政府性基金预算财政拨款 2 　 二、外交支出 36 　 二、上级补助收入 3 　 三、国防支出 37 　 三、事业收入 4 　 四、公共安全支出 38 　 四、经营收入 5 　 五、教育支出 39 　 五、附属单位上缴收入 6 　 六、科学技术支出 40 　 六、其他收入 7 7.02　 七、文化体育与传媒支出 41 　 　 8 　 八、社会保障和就业支出 42 　 　 9 　 九、医疗卫生与计划生育支出 43 　 　 10 　 十、节能环保支出 44 　 　 11 　 十一、城乡社区支出 45 　 　 12 　 十二、农林水支出 46 　 　 13 　 十三、交通运输支出 47 　 　 14 　 十四、资源勘探信息等支出 48 　 　 15 　 十五、商业服务业等支出 49 　 　 16 　 十六、金融支出 50 　 　 17 　 十七、援助其他地区支出 51 　 　 18 　 十八、国土海洋气象等支出 52 　 　 19 　 十九、住房保障支出 53 21.41　 　 20 　 二十、粮油物资储备支出 54 　 　 21 　 二十一、其他支出 55 0.14　 　 22 　 二十二、债务还本支出 56 　 　 23 　 二十三、债务付息支出 57 　 本年收入合计 24 430　    本年支出合计 58 　422.4     用事业基金弥补收支差额 25 　     结余分配 59 　     年初结转和结余 26 40.65　       交纳所得税 60 　       基本支出结转 27 39.68　       提取职工福利基金 61 　       项目支出结转和结余 28 0.98　       转入事业基金 62 　       经营结余 29 　       其他 63 　 　 30 　     年末结转和结余 64 　48.26 　 31 　       基本支出结转 65 　47.28 　 32 　       项目支出结转和结余 66 　0.98 　 33 　       经营结余 67 　 总计 34 　 总计 68 　     收入决算表                     公开02表 部门：财政局               金额单位：万元 项目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 支出功能分类科目编码 科目名称 类 款 项 栏次 1 2 3 4 5 6 7 合计 430. 423         7.0 　201 一般公共服务支出 401.6 401.4         0.2 　20106 财政事务 375.8 375.6         0.2 2010601 行政运行 290.1 290.1         0.1 　2010604 预算改革业务 1.7 1.7           　2010605 财政国库业务 24 24           2010607 信息化建设 50.4 50.4           2010608 财政委托业务支出 8.0 8.0                 2010699 其他财政事务支出 1.6 1.5         0.1 20107 税收事务 25.8 25.8           2010799 其他税收事务支出 25.8 25.8           221 住房保障支出 21.4 21.4           22102 住房改革支出 21.4 21.4           2210201 住房公积金 21.4 21.4           229 其他支出 7.0 1.0         6.9 22999 其他支出 7.0 1.0         6.9 2299901 其他支出 7.0 1.0         6.9

 

									支出决算表
													公开03表
部门：XXX													金额单位：万元
项目							本年支出合计		基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码				科目名称
类		款	项	栏次			1		2	3	4	5	6
				合计			422.4		310.9	111.5
	201					一般公共服务支出	400.8	289.5		111.4
	20106					财政事务	375.0	289.5		85.6
	2010601					行政运行	289.5	289.5
	2010604					预算改革业务	1.7			1.7
	2010605					财政国库业务	24.0			24.0
	2010607				信息化建设		50.4			50.4
	2010608					财政委托业务支出	8.0			8.0
	2010699					其他财政事务支出	1.5			1.5
	20107					税收事务	25.8			25.8
	2010799					其他税收事务支出	25.8			25.8
	221					住房保障支出	21.4	21.4
	22102					住房改革支出	21.4	21.4
	2210201					住房公积金	21.4	21.4
	229					其他支出	0.1			0.1
	22999					其他支出	0.1			0.1
	2299901					其他支出	0.1			0.1

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表
																								公开05表
部门：同德县财政局																								单位：万元
项目												本年支出合计					基本支出							项目支出
支出功能分类科目编码						科目名称
类	款		项			栏次						1					2							3
						合计						422.4					310.9							111.5
201						一般公共服务支出						400.8					289.5							111.4
20106						财政事务						375.0					289.5							85.6
2010601						行政运行						289.5					289.5
2010604						预算改革业务						1..7												1.7
2010605						财政国库业务						24.0												24.0
2010607						信息化建设						50.4												50.4
2010608						财政委托业务支出						8.0												8.0
2010699						其他财政事务支出						1.5												1.5
20107						税收事务						25.8												25.8
2010799						其他税收事务支出						25.8												25.8
220						国土海洋气象等支出
22001						国土资源事务
2200120						矿产资源专项收入安排的支出
221						住房保障支出						21.4					21.4
22102						住房改革支出						21.4					21.4
2210201						住房公积金						21.4					21.4
229						其他支出						0.1												0.1
22999						其他支出						0.1												0.1
2299901						其他支出						0.1												0.1
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
																									公开06表
部门：同德县财政局																									单位：万元
项目										本年支出合计								人员经费							公用经费
经济分类科目编码					科目名称
栏次										1								2							3
合计										310.9								250.8							60.1
301					工资福利支出					226.8								226.80
30101					基本工资					50.1								50.1
30102					津贴补贴					110.9								110.9
30103					奖金					24.9								24.9
30104					社会保障缴费					3.70								3.70
30106					伙食补助费
30107					绩效工资
30199					其他工资福利支出					37.16								37.16
302					商品和服务支出					60.1															60.1
30201					办公费					14.60															14.60
30202					印刷费
30203					咨询费
30204					手续费
30205					水费					0.50															0.50
30206					电费					2.89															2.89
30207					邮电费					1.30															1.30
30208					取暖费
30209					物业管理费
30211					差旅费					13.90															13.90
30212					因公出国（境）费用
30213					维修(护)费					1.4															1.4
30214					租赁费
30215					会议费
30216					培训费					1.1															1.1
30217					公务接待费					3.3															3.3
30218					专用材料费
30224					被装购置费
30225					专用燃料费
30226					劳务费					6.9															6.9
30227					委托业务费
30228					工会经费					4.4															4.4
30229					福利费
30231					公务用车运行维护费					6.8															6.8
30239					其他交通费用
30299					其他商品和服务支出					3.10															3.10
303					对个人和家庭的补助					24								24
30301					离休费
30302					退休费
30303					退职（役）费
30304					抚恤金
30305					生活补助
30307					医疗费
30309					奖励金					2.6								2.6
30311					住房公积金					21.4								21.4
30312					提租补贴
30313					购房补贴
30399					其他对个人和家庭的补助支出
310					其他资本性支出
31002					办公设备购置
31003					专用设备购置
31007					信息网络及软件购置更新
31019					其他交通工具购置
31099					其他资本性支出
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
																							公开07表
部门：同德县财政局																					单位：万元
2015年度预算数														2015年度决算数
合计		因公出国（境）费					公务用车购置及运行费						公务接待费	合计		因公出国（境）费				公务用车购置及运行费							公务接待费
							小计	公务用车购置费	公务用车运行费											小计		公务用车购置费				公务用车运行费
1		2					3	4	5				6	7		8				9		10				11	12
10.11		0					6.80		6.80				3.31	10.11		0				10.11						6.8	3.31

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
									公开08表
部门：同德县财政局									单位：万元
项目				上年结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计

 

第三部分 同德县财政局2015年度部门决算情况说明

 一、关于同德县财政局2015年度部门决算收支情况总体说明

同德县财政局2015年度收入总决算430万元，比2014年收入总决算增6.03万元，主要原因是：人员增加，财政拨款收入增加；2015年支出总决算422.40万元，比2014年收入总决算减少5.34万元，主要原因是项目支出减少。其中：

（一）收入总计430万元。包括：

1、财政拨款收入422.98万元，为财政当年拨付资金。

2、上级补助收入**万元，为直属上级部门拨付资金。

3、事业收入**万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。例如：（请举一个所属事业单位的主要事业收入情况）。

4、事业单位经营收入**万元，为事业单位在业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所取得的收入。例如：（请举一个所属事业单位的经营收入情况）。

5、下级单位上缴收入**万元，为所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

6、其他收入7.02万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。例如：存款利息收入、事业单位取得的资产出租收入和投资收益。

7、用事业基金弥补收支差额**万元，为事业单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支差额的资金。

8、上年结转和结余40.65万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，即包括财政拨款结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计422.4万元。包括：

1、一般公共服务（类）支出400.99万元，主要用于财政局保障机构正常运转、开展公共管理活动所发生的基本支出和项目支出。

2、外交（类）支出**万元，主要包括xxx及所属单位参加国际组织、以及对外交流活动等的支出。

3、公共安全（类）支出**万元，主要用于xxx及所属单位治安管理、刑事侦查和消防等方面的支出。

4、教育（类）支出**万元，主要用于xxx及所属院校和干部教育单位教学等方面的支出。

5、科学技术（类）支出**万元，主要用于xxx及所属科研单位社会公益研究、高技术研究及改善科技条件等方面的支出。

6、文化体育与传媒（类）支出**万元。主要用于xxx及所属文体出版单位的体育活动、新闻通讯、出版发行等方面的支出。

7、社会保障和就业(类)支出**万元，主要用于***开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

8、医疗卫生(类) 支出**万元，主要用于***医疗卫生、重大疾病预防控制及突发公共卫生事件处理等方面的支出。

9、节能环保(类)支出**万元，主要用于***能源节约利用等方面的支出。

10、****（类）支出***万元，主要用于**方面的支出。包括行政管理、基础设施建设等方面的支出。

11、住房保障支出(类)支出21.41万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

12、结转下年48.26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余、也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、关于同德县财政局2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算变化情况。同德县财政局2015年度财政拨款支出422.40万元，占本年支出总计的100%。2015年决算数比2014年增加（减少）5.34万元，主要原因：一是项目支出减少；二是人员变动。

（二）财政拨款支出决算构成情况。2015年同德县财政局财政拨款用于以下方面：一般公共服务（类）支出422.40万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度财政拨款基本支出422.40万元。其中：

1、工资福利支出226.78万元。其中：基本工资50.12万元、津贴补贴110.94万元、奖金24.87万元、社会保障缴费3.69万元、其他工资福利支出37.16万元。

2、对个人和家庭的补助24.16万元。其中：奖励金2.61万元、住房公积金21.41万元。

3、商品和服务支出145.66万元。其中：办公费14.60万元、印刷费5.68万元、水费0.50万元、电费2.85万元、邮电费1.26万元、差旅费14.38万元、维修（护）费12.39万元、租赁费39.40万元、会议费0.62万元、培训费1.09万元、公务接待费3.31万元、劳务费7.30万元、委托业务费28.03万元、工会经费4.38万元、公务用车运行维护费6.79万元、其他商品和服务支出3.08万元。

4、其他资本性支出25.80万元。其中：专用设备购置25.80万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明

2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.11万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置及运行费预算6.80万元，公务接待费预算3.31万元。支出决算为10.11万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车运行费支出决算为6.79万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为3.31万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算6.79万元，占一般财政拨款支出的1.61%；公务接待费支出决算3.31万元，占一般财政拨款支出0.78%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排部机关和部属单位出国团组0个，0人次。

2、公务用车购置及运行费支出6.79万元。其中：公务用车购置支出***万元，购置公务用车***辆；公务用车运行费支出6.79万元，公务用车保有量为2辆。

3、公务接待费支出3.31万元。其中：外事接待支出***万元，接待***批次，***人次；国内公务接待支出3.31万元，接待6批次，60人次。

（三）“三公”经费与上年执行情况差异说明

2015年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少0.04万元，其中：因公出国（境）支出决算数比上年数减少0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算数比上年数减少0万元，公务接待费支出决算数比上年数减少0.04万元。

四、2015年度政府性基金收入支出情况说明

2015年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入：指直属上级部门拨付资金。

(三)事业收入:指事业单位开展业务活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入:指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)下级单位上缴收入：指所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经管收入、其他收入的结转和结余。

(九)一般公共服务(类)档案事务(款):指**机关档案管理方面的支出。

(十)教育(类) **教育(款)

1、**教育:指所属**学校用于教学等方面的支出。

2、干部教育:指所属干部教育单位用于教学方面的支出。

(十一)科学技术(类)应用研究(款)：指所属科研单位用于社会公益研究、高技术研究筹方面的支出。

(十二)科学技术(类)科技条件与服务(款)：指所属科研单位用于改善科技条件方面的支出。

(十三)科学技术(类) 其他科学技术支出(款)：指用于

科技业务管理、培训方面的支出。

(十四) 文化体育与传媒(类) 新闻出版(款)：指用于所属新闻等单位的支出。

(十五) 文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出

(款)：指所属出版单位用于文化产业发展的支出。

(十六)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)

（1）行政单位离退休:指所属行政单位实行归口管理的离退休经费方面的支出。

（2）事业单位离退休:指用于所属事业单位离退休方面的支出。

（3）离退休人员管理机构:指用于离退休人员管理机构方面的支出。

（4）未归口管理的行政单位离退休:指所属行政单位未实行归口管理的离退休经费方面的支出。

(十七)医疗卫生(类)公立医院(款)

1、行业医院:指所属医疗卫生单位用于医疗卫生方面的支出。

2、重大公共卫生专项:指所属医疗卫生单位用于重大疾病预防控制和突发公共卫生事件处置方面的支出。

(十八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)

1、住房公积金:指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2、购房补贴:指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

(十九)结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

(二十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二十二）“三公”经费是指本部门（包括所属行政单位、参照公务员法管理的事业单位和其他事业单位）通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。