同德县人民政府

2024年度同德县本级政府决算情况说明

一、同德县本级收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

2024年同德县本级收入完成1.04亿元，上级补助收入17.91亿元、一般债务收入1.15亿元、上年结余收入1.53亿元、动用预算稳定调节基金0.27亿元、调入资金0亿元。同德县一般公共预算支出18.60亿元、上解支出0.23亿元、安排预算稳定调节基金1.10亿元、债务还本支出0.16亿元，收支相抵后结转下年支出1.81亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

2024年同德县政府性基金预算收入0.06亿元，上级补助收入1.90亿元，（超长期特别国债转移支付收入专项债券收入1.74亿元，其他收入0.16亿元，）上年结转收入0.01亿元，债务(转贷)收入1.67亿元。同德县政府性基金预算支出0.63亿元、调出资金0亿元、债务还本支出1.67亿元，收支相抵后结转下年支出1.34亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

2024年同德县国有资本经营预算收入0亿元，上级补助收入0亿元，上年结转收入0亿元。同德县国有资本经营预算支出0亿元，调出资金0亿元，收支相抵后结转下年支出0亿元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况。

2024年同德县社会保险基金预算收入0.20亿元，当年支出0.13亿元，本年收支结余0.07亿元，年终滚存结余0.75亿元。

二、地方政府债务情况说明

（一）地方债务限额和余额情况。

2024年同德县地方政府债务限额8.04亿元，其中一般债务5.81亿元，专项债务2.23亿元。年末地方政府债务余额7.85亿元，其中一般债务5.77亿元，专项债务2.08亿元。

（二）债务收入和还本付息情况。

2024年同德县地方政府一般债务收入1.15亿元，专项债务收入1.67亿元；债务还本1.82亿元，其中一般债务还本0.15亿元，专项债务还本1.67亿元。

三、转移支付情况说明

2024年，同德县一般公共预算转移支付17.91亿元，较上年下降0.44亿元，下降2.40%。其中：返还性支出0.18亿元，与上年持平；一般性转移支付支出15.36亿元，增加0.81亿元，增长5.57%。专项转移支付支出2.37亿元，下降1.25亿元，下降3.45%。2024年初预备费预算安排0.15亿元，当年实际动用，足额补充预算稳定调节基金。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出执行情况说明。2024年度同德县“三公”经费全年预算数为0.47万元，支出决算为0.46万元，完成预算的97.87%。其中：因公出国（境）费全年预算数0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费全年预算数442.39万元，支出决算为436.91万元，完成预算的98.76%；公务接待费全年预算数26.53万元，支出决算为21.65万元，完成预算的81.60%。

（二）“三公”经费支出具体执行情况说明。2024年度“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算436.91万元，占95.28%；公务接待费支出决算21.65万元，占4.72%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排0部门和部门所属单位出国团组0个，0人次。

2、公务用车购置及运行维护费支出436.91万元。其中：公务用车购置支出146.35万元，购置公务用车9辆；公务用车运行维护费支出290.56万元，公务用车保有量为171辆。

3、公务接待费支出21.65万元。其中：国内公务接待支出21.65万元，接待85批次，接待1766人次。

（三）“三公”经费增减变化情况说明。2024年，同德县安排“三公”经费支出预算468.92万元，较上年下降43.08万元，下降8.41%；实际支出458.56万元，较上年增加19.19万元，增长4.44%。分科目看，因公出国（境）费较上年增加0万元，增长0%，；公务用车购置及运行维护费较上年增加42.03万元，增长10.64%。其中：公务用车购置费较上年增加88.77万元，增长154%。公务用车运行维护费较上年减少46.77万元，下降13.86%。公务接待费较上年减少22.83万元，下降51.33%。 

五、2024年预算绩效开展情况

一、工作开展情况

(一)事前绩效评估方面。为做好县级新增重大政策和项目事前绩效评估工作，以“先预事后预算”为原则，印发《关于开展2024年度政策和项目事前绩效评估工作的通知》将事前绩效评估作为申请预算的条件，细化了操作规程，完善了评估方法，对新增重大政策、重点项目开展事前评估，建立了“部门自评+财政审核”的事前绩效评估机制。在2024年部门预算编制过程中，要求各预算单位申请县级项目资金10万元以上，需开展事前评估工作，2024年预算编制中上报重大政策和项目类事前评估项目37个，涉及资金3658.94万元。

（二）绩效目标管理方面。为加强绩效目标管理，我局对各部门报送的绩效目标进行审核，提出审核意见并反馈。2024年预算编制过程中审核项目917个，涉及资金40644.31万元，通过我局审核分析，全县预算编制过程中，需调整绩效目标项目299个，调整意见建议，通过印发《2024同德县部门预算项目绩效目标审核情况的通报》（同财〔2024〕3号）的方式，要求各业务局室、各单位及时调整审核，提高了资金使用效益，实现了绩效目标设定审核全覆盖。

（三）部门绩效考评情况方面。为建立健全预算绩效管理机制，加强绩效评价结果应用，我局制定了《2023年部门综合绩效考评的实施方案》，对全县40家一级预算单位进行考评，评价内容涵盖预算编报及收支平衡情况、预算执行情况、预算基础管理情况、预算资金监管情况四个模块。最终考核结果为：10家单位考核成绩为“优”；29家单位考核成绩为“良”；1家单位考核成绩为“差”。

（四）事中绩效监控运行方面。为加强预算绩效运行监控，着力提高预算执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，我局开展2024事中绩效监控运行工作，将2024年初预算安排的且经批复的（不含基本支出）均纳入监控范围，对其1-7月份的执行情况实施绩效监控，监控对象为使用财政资金的预算单位，监控项目786个，涉及金额2.68亿元。