同德县人民政府

根据海南州人社局关于印发《海南州开展社会保险基金管理风险排查工作的通知》（南人社〔2021〕90号）要求，我局高度重视，强化工作责任，按要求开展了社会保险基金风险排查工作，现将自查情况简要汇报如下：

一、 自查情况

（一） 养老金发放异常自查问题情况如下：

一是城乡居民养老保险2020年度每月约发放待遇3751人次，单笔发放超过五千元以上人员4人，为补发或一次性待遇发放人员；因死亡原因暂停待遇发放人员恢复发放的情况核查了782人，经核查为一次性待遇支付人员；人员死亡终止参保关系后恢复待遇发放情况核查了1149人，经核查为一次性待遇支付人员；多个待遇领取人员共用一个银行账户情况的情况核查出128条，经核查为同一亲属领取了两位及以上终止待遇人员一次性待遇支付待遇。二是企业职工养老保险2020年度每月约发放待遇1194人次，单笔发放超过两万以上的人员排查出11人，经核查为资格认证补发、一次性待遇发放人员、离退休死亡人员；因死亡原因暂停待遇发放人员恢复发放情况排查出约19人，经核查为一次性待遇支付人员；人员死亡终止参保关系后恢复待遇发放情况排查出1149人，经核查为一次性待遇支付人员。三是机关事业单位养老保险由省级下发数据非工作时间段批量操作高风险业务情况94条，经核查此项工作因机关事业单位养老保险因发放合同制工人由企业职工养老保险转入至机关事业单位养老保险部分补发工资需要加急完成，故在非工作日完成这项工作，已告知工作人员非工作时间段禁止办理高风险业务。

（二） 待遇核定、发放情况方面经核查养老三个险种都

按规定开展每项工作。

（三） 待遇发放内部控制情况方面经核查养老三个险

种按规定开展每项工作。

（四） 基金财务管理情况方面经核查各险种财务不存

在社银平台人工报盘、出纳之外的财务人员进行跟银行对账、支出户明细与余额核对不一致、会计与出纳兼任的情况。

（五） 待遇资格认证管理情况方面如下：

一是城乡居民养老保险存在连续两年未进行待遇资格认证人员45人，企业职工养老保险4人，机关事业单位养老保险46人。二是存在社会服务认证结果的确认未建立初审、复核机制，不留存作证资料的问题，已向工作人员安排部署强制认证安排审核机制。

（六） 社保卡管理情况方面经核查三个险种都按规定

开展每项工作。

（七） 信息系统管理情况的方面存在未落实系统管理

员、安全员、操作员“三员”分立管理制度的问题，经核实县级社保经办机构没有管理员、安全员分配。

（八） 信息系统联网应用情况方面经核查养老三个险

种都实现了系统对接功能。

（九） 合作银行协议管理情况方面经核查社保经办机

构与银行方面签订了协议，协议中明确规定各项事务。

（十） 经办稽核、基金监督情况方面经核查社保经办机

构稽核工作人员按规定开展每项工作。

二、存在的问题及下一步打算

一是社保经办机构稽核工作人员内控环节留痕不够细致，已告知稽核工作人员在今后的工作当中认真细致负责开展内控稽核工作，做到稽核岗位在社保经办机构中的应有的责任，起到应有的作用。二是经办工作人员审核工作不够细致，经办工作人员开展日常工作时需谨慎，做好初审复审机制。

同德县人力资源和社会保障局

                        2021年8月20日